Od 1. července 2024 vstoupí v platnost nové předpisy týkající se Doplňkového penzijního spoření a Penzijního připojištění, které se týkají změn ve výši státních příspěvků. Cílem těchto změn je motivovat občany k vyšším měsíčním úložkám, které spolu se státním příspěvkem pomohou účastníkům spoření zajistit dostatečnou finanční rezervu na stáří.
Co se od 1.7.2024 změní?
Zvýší se minimální příspěvek účastníka, od kterého je poskytován státní příspěvek (z 230 Kč na 340 Kč.), stejně jako maximální příspěvek, za který je poskytována maximální výše státního příspěvku. V rozmezí 500 – 1700 Kč bude státní příspěvek nově činit 20 % z vkladu účastníka. Tyto změny jsou platné pro všechny smlouvy.
Změny ve výši příspěvků jsou shrnuty v tabulce:
Zdroj: Ministerstvo financí ČR
Účastníci, kteří chtějí upravit výši svého příspěvku v návaznosti na změny státních příspěvků, by měli tuto změnu provést počínaje červencovou úložkou. Je nutné tuto změnu komunikovat s penzijní společností, nestačí jen začít posílat více peněz.
Od 1. července 2024 také končí vyplácení státního příspěvku účastníkům, kteří již pobírají starobní důchod, i když se jedná o důchod bez výplaty. Smyslem III. pilíře je dlouhodobé spoření na důchodový věk, což státní podpora podporuje. Tato podpora však ztrácí svůj význam, když účastník v důchodovém věku používá III. pilíř jako krátkodobý spořicí produkt se státní podporou. Účastník, který dosud nedosáhl doby spoření nutné pro výběr prostředků ve formě jednorázového vyrovnání nebo penze (minimálně 5 let) nebo odbytného (minimálně 2 roky a vrácení státní podpory), může snížit svůj měsíční příspěvek na minimální výši (100 Kč) a tímto příspěvkem splnit potřebnou dobu.
Příjemce starobního důchodu se zdanitelnými příjmy bude moci nadále využívat daňové zvýhodnění spoření na stáří. V případě příspěvků ve III. penzijním pilíři si bude moci od daňového základu odečítat všechny své příspěvky, na rozdíl od účastníků, kteří dosud nejsou v důchodu a mohou využít daňové zvýhodnění pouze na úložky přesahující částku spojenou s výplatou státního příspěvku (v současnosti se daňové zvýhodnění vztahuje na úložky nad 1 000 Kč měsíčně, od 1. července 2024 tato hranice vzroste na 1 700 Kč měsíčně).
Autor/ka obrázku: Canva.com